(067) 618-26-18
sales@webbuh.comОб’єднаний звіт з ЄСВ та ПДФО (Податковий розрахунок): правила формування та виправлення помилок [Навчальний курс]
Тема вебінару:
Об’єднаний звіт з ЄСВ та ПДФО (Податковий розрахунок): правила формування та виправлення помилок [Навчальний курс]Дата та час курсу:
19.12.2023 о 10:00 – учасники отримують записи уроків 1-3 (поток 1)
25.12.2023 о 10:00 – учасники отримують записи уроків 1-3 (поток 2)
27.12.2023 об 11:00 – онлайн-сесія “Відповіді на запитання” (трансляція відбуватиметься в ZOOM)
28.12.2023 о 15:00 – всі учасники отримують запис онлайн-сесії та сертифікат
Партнер – організатор:
Анонс:
Як показує практика, лише 10% бухгалтерів можуть правильно відповісти на запитання:
1. Чи треба подавати «пусті» додатки Д1 та 4 ДФ до податкового розрахунку?
2. Чи треба показувати в Д1 працівників у відпустці за власний рахунок?
3. Як показати особу з інвалідністю резиденту Дія Сіті в Д1?
4. А чи потрібно працівника, що доглядає дитину до 3-х років, зазначати в Д1 щомісяця?
5. Як відобразити в 4 ДФ виплати померлому працівнику?
6. Працівника прийнято та звільнено в одному місяці – скільки рядків має бути в Д5?
7. Чи формувати спецстаж мобілізованому працівнику?
8. Коли проставляти ознаку «нового робочого місця»?
9. Як рахувати показники рядків 101, 104 податкового розрахунку
10. Як подати податковий розрахунок при зміні місця реєстрації або появі структурного підрозділу в іншому місті?
Після закінчення курсу Ви гарантовано отримаєте вичерпні відповіді на ці та багато інших запитань!
Для кого цей курс буде корисним:
1. Головним бухгалтерам
2. Бухгалтерам
3. ФОП з найманими працівниками
ПІБ лектора, фото та його регалії:
Габрук Олена
- 25 років роботи CFO, COO, ДПС
- Незалежний практикуючий експерт-консультант з оподаткування та кадрів
- З 1998 року і по сьогодні лектор на семінарах та вебінарах, автор численних публікацій у фахових виданнях
- Професійні сертифікати – CAP, АССА DipIFR(rus)
Розгорнута програма навчального курсу:
Урок 1. Правила відображення виплат в додатках до Податкового розрахунку Запис – 1,5 год.
• виплати працівникам за поточний період та донарахування за попередні періоди в Д1 та 4ДФ
• виплати після звільнення працівника в Д1 та 4ДФ
• виплати після поновлення працівника на роботі за рішенням суду в Д1, 4ДФ та проблеми виправлення записів у Д5
• працівник загинув, помер: нюанси відображення записів в Д5, коли виникає запис в Д1, проблемні питання відображення в 4ДФ виплати членам родини або спадкоємцям
• винагорода за ЦПД в Д5, Д1 та 4ДФ – просто про «складнощі» відображення цивільно-правових відносин в податковому розрахунку
• особливості відображення відпустки по вагітності та пологах та відпустки по догляду за дитиною до 3 років в Д1
• виплати самозайнятим особам (ФОП, адвокатам, нотаріусам, приватним виконавцям) в 4 ДФ
• основні правила заповнення 4 ДФ: ознаки доходу та ПСП, чи завжди треба заповнювати дату звільнення і дату прийняття
Корисний файл до уроку 1:
Пам’ятка «Порядок нумерації податкового розрахунку та додатків до нього»
• виправлення сумових та несумових помилок в Д1 з типом «Звітний новий» та «Уточнюючий»
• нестандартний механізм виправлення помилки в Д1 щодо «загубленої» відпустки без збереження зарплати»
• внесення від’ємних значень в Д1 або донарахування / сторнування зарплати у зв’язку із уточненням відпрацьованого часу (лікарняні, відпустки)
• доплата до мінбази ЄСВ за поточні та попередні періоди
• коли застосовувати КТН 2/3, КТН 13, КТН 14
• помилкова ставка ЄСВ – етапи виправлення в Д1 та трансформація результату виправлення до податковому розрахунку
• виправлення помилок в 4ДФ, які помилки виправити неможливо за регламентом і як на практиці виправити те, що не можна але вкрай потрібно
Корисний файл до уроку 2:
Пам’ятка «Правила донарахування до мінбази ЄСВ»
• внесення записів про прийняття / звільнення, переведення / переміщення працівників, відпустка по вагітності та пологах та по догляду за дитиною, ЦПД, гіг-контракти
• спецстаж у Д6; особливості врахування окремих періодів; ув’язка показників Д6,з Д1 та Д5
• подача об’єднаного звіту (податкового розрахунку), якщо є структурні підрозділи
• як правильно нумерувати податковий розрахунок та додатки до нього
• яку чисельність працівників зазначати у податковому розрахунку, проблемні питання заповнення службових рядків 101, 102, 104 – детальний огляд фатальних помилок
• чи подавати пустий податковий розрахунку і пусті додатки до нього
• зміна місця реєстрації / податкової адреси страхувальника – куди подавати податковий розрахунок та сплачувати податки
• перспективи – 2024 щодо податкового розрахунку
Корисний файл до уроку 3:
Пам’ятка «Заповнення показників чисельності працівників у податковому розрахунку»
Трансляція онлайн-сесії відбуватимется в ZOOM.
До речі, під відео з онлайн-сесією ви знайдете посилання на файл зі всіма запитаннями, які будуть розглянуті під час онлайн-сесії із зазначенням часу відповіді!