(067) 618-26-18
sales@webbuh.comЗЕД: бухгалтерський облік, оподаткування, контроль [Навчальний курс]
Тема вебінару:
ЗЕД: бухгалтерський облік, оподаткування, контроль [Навчальний курс]Дата та тривалість:
12 серпня – 19 серпня 2025 року,12.08 об 11:00 – учасники отримують записів усіх уроків
19.08 об 11:00 – онлайн-сесія “Відповіді на запитання” (трансляція відбуватиметься в ZOOM)
20.08 – всі учасники отримують запис онлайн-сесії та сертифікат про проходження курсу
Партнер – організатор:
Для кого буде корисним:
ПІБ лектора, фото та його регалії:
- Експерт, практикуючий незалежний консультант з питань бухгалтерського обліку та оподаткування, фахівець по зарплатних та кадрових питаннях.
- Спікер, автор численних публікацій в бухгалтерській пресі, укладач спецвипусків та аналітичних збірників для бухгалтерів від провідних бухгалтерських видань – «Бухгалтерія», «бухгалтеріяЮА», «Ютека», інші. Лектор, автор відеоуроків та курсів для бухгалтерів, близько 400 тис. переглядів бухгалтерського відеоконтенту. Досвід активної лекторської діяльності по всій Україні – з 2003 року
- Професійні сертифікати – CAP, АССА DipIFR(rus)
Розгорнута програма:
Урок 1. ЗЕД: головні принципи та правила, законодавчий регламент, договірні стосунки з нерезидентами та особлива ЗЕД-первинка (рахунки-фактури, CMR, інвойси), валютний контроль
1. Чим регламентується ЗЕД
2. Яких головних вимог до договорів та до первинних документів слід дотримуватися
3. Правила валютних розрахунків по ЗЕД-контрактах, в т.ч. в період воєнного стану, розрахунки із країнами-агресорами
4. Валютний нагляд: терміни розрахунків, правила, відповідальність
Корисні файли у подарунок:
● Добірка роз’яснень щодо термінів розрахунків у ЗЕД
● Акт щодо прощення боргу із нерезидентом
Урок 2. Валютні правила в обліку, курсові різниці, монетарна та немонетарна заборгованість, операції з валютою (купівля-продаж), валютний облік у платників єдиного податку (ФОПи та юрособи)
1. Головні валютні правила в обліку: поняття монетарності та немонетарності, курсові різниці та інші валютні дефініції
2. Що треба врахувати, формуючі облікову політику щодо операцій у валюті від первісного визнання до курсових різниць
3. Купівля-продаж валюти: як формуються доходи та витрати
4. Вплив валютних операцій на показники рядка 1 Декларації з податку на прибуток
5. Валютний облік у платників єдиного податку (особливості для ФОПів та юросіб)
Корисні файли у подарунок:
● Відомість інвентаризації монетарності статей на дату балансу
● Пам’ятка по обліку курсових різниць
Урок 3. Імпорт товарів та ТМЦ: ПДВ, формування первісної вартості, податкові пільги та коригування
1. Облікові особливості імпортних операцій: як визначити первісну вартість активу, який курс обрати для відображення валютної складової
2. Курс НБУ на дату МД – чи варто його використовувати при оприбуткуванні
3. ПДВ-особливості імпорту товарів, визначення митної вартості, сплата ПДВ на митниці та можливості щодо формування податкового кредиту, митна вартість та ціна придбання – як це вплине на подальший продаж товару
4. Безоплатно отримані товари від нерезидента: формування первісної вартості та право на податковий кредит
5. Кредит-ноти та коригування заборгованостей з нерезидентами, повернення імпортного товару
6. Придбання у низькоподаткових нерезидентів: особливості застосування «прибуткових» коригувань
Корисний файл у подарунок:
● Добірка роз’яснень по кредит-ноті у ЗЕД
Урок 4. Експорт товарів та ТМЦ: ПДВ, формування доходу від реалізації, податкові пільги та коригування
1. Визнання доходу при реалізації товарів – вибір валютного курсу та дати визнання, чи варто орієнтуватися на дату МД
2. ПДВ-особливості застосування нульової ставки та оформлення ПН
3. Режим РЕЗ: головні акценти та правила
4. Нерезидентські коригування в Декларації з податку на прибуток: реалізація низькоподатковим нерезидентам
Корисний файл у подарунок:
● Пам’ятка «Коригування по операціях із низькоподатковими нерезидентами»
Урок 5. Роботи та послуги у ЗЕД: облікові та податкові правила
1. Головні аспекти експорту та імпорту послуг: як визначити податкові особливості та облікові правила, послуги електронні та «звичайні» – чому варто їх розрізняти
2. Імпорт послуг: особливості дати визнання витрат
3. Імпорт послуг (звичайних та електронних): ПДВ-особливості, оформлення ПН, декларування, ПДВ при імпорті послуг у неплатників ПДВ, в т.ч. ФОПів
4. Експорт послуг: особливості визнання доходу від реалізації, ступень завершеності та обрання курсу НБУ
5. Експорт послуг: як визначити об’єкт оподаткування ПДВ, як відображати в ПДВ-обліку «не об’єктні» послуги, чому важливо не нараховувати «зайвий» ПДВ
6. Окремі ПДВ-кейси обліку по рекламних, маркетингових та освітніх послугах
Корисний файл у подарунок:
● Алгоритм визначення місця постачання та ПДВ-наслідків для робіт і послуг у ЗЕД
Урок 6. Виплати нерезидентам, податок на репатріацію, застосування конвенцій про усунення подвійного оподаткування, автоматичний обмін інформацією
1. Виплати нерезидентам: головні правила оподаткування
2. Податок на репатріацію: утримання, сплата, звітування
3. Як застосувати конвенції про усунення подвійного оподаткування
4. Автоматичний обмін інформацією: як працює, яку інформацію буде отримувати податкова служба та як її використовуватиме
5. Відповідальність щодо податкових запитів про фінінформацію по стандарту CRS
Корисний файл у подарунок:
● Перелік міжнародних конвенцій та правила їх застосування
Онлайн-сесія “Відповіді на запитання”19.08.2025 р. об 11:00 Прямий ефір
Запитання від учасників приймаються до початку та під час проходження курсу – відповіді на усі запитання будуть надані на онлайн-сесії 19.08.2025 року. Трансляція відбуватиметься в ZOOM. До речі, під відео з онлайн-сесією ви знайдете посилання на файл зі всіма запитаннями, які будуть розглянуті під час онлайн-сесії із зазначенням часу відповіді!