9.30-10.00– Старт марафону. Декларація по прибутку: правила заповнення та узгодження даних.

•  контрольні звірки з даними бухобліку;
•  «галочки» та відмітки в декларації: які слід проставити та ризики їх відсутності
•  особливості складання декларації «наростаючим підсумком»

10.00-11.00 – Додаток АМ та амортизаційні різниці в Додатку РІ

•  правила заповнення амортизаційних різниць
•  чи включати амортизацію МНМА у рядок 1.1.1 РІ
•  звірка додатка АМ із амортизаційною відомістю: коли є сенс і правила
•  компанія продала ОЗ, щодо якого застосовувалась прискорена амортизація: як показати в різницях
•  зменшення корисності ОЗ: чи вплине на податкову амортизацію
•  чи показувати в додатку АМ виведені з експлуатації ОЗ
•  ремонт невиробничого об’єкта: чи знімати витрати

11.00-11.30 – Резерви та забезпечення в додатку РІ

•  огляд позицій ДПС щодо резерву під заборгованість та її безнадійного статусу;
•  заборгованість була списана раніше, але в цьому періоді стала безнадійною у розумінні ПКУ: чи можна зменшити фінрезультат
•  резерв під виплати фізособам: коли слід відображати в різниці
•  коригування/сторнування резервів: особливості відображення в додатку РІ

11.30-12.30 – Додатки КІК та ТЦО: нюанси заповнення та підготовки до самостійно коригування

•  конструктивні дивіденди: на що звернути увагу та нюанси ідентифікації
•  30%-ва різниця по нерезидентам: неоднозначні питання застосування
•  узгодження даних декларації по операціям з нерезидентами: ТЦО, КІК, ПН та РІ

12.30-13.00 – Додатки ПЗ і ПП: що потрібно знати про відображення податкових пільг

•  який період дії пільги вказувати
•  де шукати номер пільги та на яку дату дивитись: дату операції чи дату подачі звітності
•  перенесення від’ємного значення по прибутку: коли слід відображати використання пільги

13.00—14.00 – Практичні аспекти заповнення додатків МПЗ та МПЗ-3

•  неоднозначні питання визначення земельних ділянок, які перебувають в  користуванні платника та за які слід сплачувати МПЗ
•  тонкощі розрахунку: як не помилитися під час розрахунку сум податків, які зменшують МПЗ
•  алгоритм розрахунку МПЗ: на що слід звернути увагу

14.00-14.15 – Авансові внески та нюанси їх відображення в додатку АВ

•  чи потрібно в додатку АВ відображати виплату дивідендів фізособам-засновникам
•  практичні приклади розрахунку і сплати дивідендного авансового внеску

14.15-14.30 – Практичні моменти зменшення податку на прибуток через Додаток ЗП

•  виплата дивідендів та зняття валютних обмежень у період військового стану (виплата дивідендів за неаудійовані періоди) 
•  виплата дивідендів на користь материнської компанії та особливості відображення у декларації

14.30-15.00 – Додаток ПН та нюанси заповнення і відображення податку

•  чи потрібно подавати Додаток ПН, якщо компанія скористалась звільненням по конвенції і не сплачувала податок
•  застосування наскрізного підходу і визначення кінцевого бенефіціара в Додатку ПН
•  коригування в Додатку ПН і штрафні санкції
•  “виплата доходів” коли виплати не було і відображення в Додатку ПН

15.00-15.15 – Важливі аспекти заповнення Додатку ЦП та ведення ціннопаперового обліку

•  порядок визначення фінансового результату від операцій з цінними паперами та документальне підтвердження для цілей Додатку ЦП
•  вплив способу відображення переоцінок цінних паперів на Додаток ЦП

15.15-16.00 – Додаток ДІЯ: практичні питання заповнення та неоднозначні моменти

•  контроль строків повернення валютної виручки та Додаток ДІЯ
•  роялті нерезиденту та відображення в Додатку ДІЯ
•  звичайна ціна для резидентів Дія Сіті і до чого тут облікова політика
•  об’єкти інвестицій за кордоном і неоднозначна позиція ДПС стосовно Додатка ДІЯ

16.00-16.45 – Додаток РІ: нетипові різниці та нюанси їх відображення

•  практичні моменти перенесення від’ємного значення, у т.ч. для великих підприємств
•  покрокова інструкція заповнення додатку РІ: крок за кроком (звірка з ОСВ та документи)
•  «перехідні» різниці: на що варто звернути особливу увагу

16.45-17.15 – Додаток ВП та уточнююча звітність: алгоритм заповнення

•  коли доцільно подавати додаток ВП, а коли краще уточнюючу декларацію
•  чи нараховуються штрафні санкції у разі самостійного виправлення
•  алгоритм перенесення даних та подачі уточнюючої звітності
•  повний пакет уточнюючої звітності: які додатки додавати

17.15-17.45 – Відповіді на запитання та обговорення неоднозначних запитань